Si usted se encuentra en la categoría impositiva marginal estatal y federal combinada del 32%, cada $100 que contribuye al plan con impuestos diferidos de su empleador ahorra 32% o $32 en impuestos. Esto significa que si guarda $100 para su futuro en un plan con impuestos diferidos, lo que realmente invierte después de pagar impuestos son sólo $68.

Si su categoría impositiva marginal federal es del 25%, aportar $1,000 reduce el ingreso imponible y le ahorra aproximadamente $250 en impuestos. Consulte el Curso de estrategias de inversión para obtener más información.

Tenga presente que, aunque crezcan por el pago diferido de impuestos, sus distribuciones estarán sujetas a impuestos sobre la renta cuando las retire. Asimismo, es posible que su categoría impositiva marginal sea tan alta durante la jubilación como durante la fase de acumulación. Sin embargo, aun así el crecimiento con impuesto diferido probablemente le permita acumular más para la jubilación.

Es importante recordar el efecto de los impuestos sobre el ingreso. Le recomendamos además que, al invertir, evalúe su plazo de tiempo y su categoría impositiva actual y prevista, ya que ello podría afectar aún más los resultados de la comparación.

Aportar al plan con deducción tributaria de su empleador es uno de los principales hábitos de una planificación financiera sensata. ¡Páguese primero!

A los 62 años, la Sra. González tiene acumulados $100,000 en su plan de jubilación con impuestos diferidos. La Sra. López, de la misma edad, sólo tiene unos $70,000 ahorrados en su cuenta gravable. Los impuestos le redujeron las ganancias de la inversión durante el período de acumulación.

Cuando se jubilan, ambas invierten toda la suma que reciben en carteras conservadoras que devengan un 6% anual durante la jubilación. Las distribuciones en ambas carteras son gravables.

• $100,000 al 6% = $6,000 por año antes de deducir impuestos y $4,500 por año después de deducir impuestos*

• $70.000 al 6% = $4.200 por año antes de deducir impuestos y $3,150 por año después de deducir impuestos*

* Supone una categoría impositiva marginal federal sobre la renta de 25%

Observe que los porcentajes máximos de ganancia de capital pueden ser menores para ciertas inversiones gravables, lo cual luego reduciría la diferencia de rendimiento entre las cuentas.